# 为全球 SaaS 企业注册新加坡公司

> 介绍如何为 SaaS 注册新加坡公司、GST 注册门槛、银行账户设置和税务处理，并涵盖 OVR 制度以及创业者需要了解的事项。
- **Author**: Deepak Jangir
- **Published**: 2026-09-22
- **Category**: Compliance, Global Payments, SaaS
- **URL**: https://dodopayments.com/blogs/zh/singapore-company-for-saas

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新加坡是亚太地区及其他地区 SaaS 创业者热门的公司注册地。这里拥有稳定的商业环境、进入亚洲市场的便利条件、强大的银行体系，以及简单明了的企业税制。但许多创业者容易忽略一个问题：新加坡征收 GST（香港则不征收），而且针对向新加坡销售数字服务的海外供应商，相关规定已经明显收紧。

本指南将介绍注册新加坡公司的要求、GST 如何适用于 SaaS，以及新加坡是否适合你的业务。

## 创业者为什么选择新加坡

新加坡为 SaaS 创业者提供了多项切实优势：

- **稳定的监管环境。** 新加坡一直被评为全球最容易开展业务的地区之一。
- **进入亚洲市场的便利条件。** 新加坡公司可以凭借本地信誉服务整个亚太地区的客户。
- **强大的银行体系。** 新加坡银行资本充足，并与国际支付处理商保持良好的合作关系。
- **企业税率。** 新加坡的企业税率为 17%，在全球范围内具有竞争力。
- **股息不征预扣税。** 新加坡不会对支付给外国股东的股息征收预扣税（具体取决于税收协定规定）。

对于位于印度、澳大利亚或其他亚太国家的创业者来说，新加坡提供了一个中立的司法管辖区，拥有良好的银行服务，以及重视合规的声誉。有关各司法管辖区的完整比较，请参阅我们的[选择 SaaS 公司注册地指南](https://dodopayments.com/blogs/where-to-incorporate-saas-company)。

## 注册流程

注册新加坡公司通常需要经过以下几个步骤：

### 1. 选择公司名称

公司名称必须独一无二，且不能与现有公司名称过于相似。你可以在 ACRA（会计与企业监管局）网站上查询名称是否可用。

### 2. 任命董事和公司秘书

新加坡公司至少需要一名董事和一名公司秘书。董事可以是外国公民，但至少一名董事必须是新加坡居民（或者你可以聘请专业董事服务）。公司秘书必须是新加坡居民或专业公司秘书。

对于个人创业者来说，通常可以由自己担任董事，并聘请专业公司秘书（费用：每年 SGD 300-500）。

### 3. 向 ACRA 注册

你需要向 ACRA 提交公司章程及其他注册文件。简单的申请通常需要 1 至 2 个工作日，费用为 SGD 300-500。如果案件需要转交其他机构审核，处理时间可能更长。

### 4. 开设银行账户

公司注册完成后，你可以在 DBS、OCBC 或 UOB 等新加坡银行开设企业银行账户。你需要准备：

- 公司注册证书
- 公司章程
- 业务活动证明（商业计划、网站等）
- 所有董事和股东的身份证明

银行账户的开设通常需要 1-2 周。

### 5. 注册 GST（如适用）

如果你的公司达到 GST 注册门槛，就必须向 IRAS（新加坡国内税务局）注册。请参阅下方的 GST 部分。

```mermaid
flowchart LR
    A[Choose name] --> B[Appoint directors
and secretary]
    B --> C[File with ACRA]
    C --> D[Get certificate
of incorporation]
    D --> E[Open bank account]
    E --> F{GST
applicable?}
    F -->|Yes| G[Register with IRAS]
    F -->|No| H[Start operations]
    G --> H
```

## 企业税务处理

新加坡对利润征收 17% 的企业税。不过，其中有几项重要细节需要注意：

### 新公司创业税务豁免

符合条件的新公司在最初三个评税年度可享受应税收入部分豁免。自 YA2020 起，具体档次如下：

- 应税收入的前 SGD 100,000：75% 豁免，有效税率为 4.25%
- 接下来的 SGD 100,000 应税收入：50% 豁免，有效税率为 8.5%
- 超过 SGD 200,000 的部分：按完整的 17% 征税
- 第 4 年起：公司转入部分企业税豁免计划，对前 SGD 100,000 的优惠力度降低

对于自筹资金的 SaaS 创业者来说，这是一项真正的优惠，但它并不是零税率档，而且仍有不少指南将其描述为零税率。前 SGD 100,000 完全豁免是 YA2020 之前的规定，已经多年不再适用。如果第一年的应税收入为 SGD 80,000，其中 SGD 60,000 可获豁免，剩余 SGD 20,000 按 17% 纳税，也就是约 SGD 3,400。有关节税型架构的更多信息，请参阅我们的[选择公司注册地指南](https://dodopayments.com/blogs/where-to-incorporate-saas-company)。

### 股息不征预扣税

新加坡不会对支付给外国股东的股息征收预扣税。与许多其他司法管辖区相比，这是一个重要优势。如果你的新加坡公司获得 SGD 100,000 的利润，缴纳 SGD 17,000 的企业税后，将剩余的 SGD 83,000 作为股息分配给你，则无需再缴纳预扣税。

不过，根据你的税务居民身份及相关税收协定，你可能仍需在本国就该股息纳税。

### 属地税制

新加坡对在新加坡产生或源自新加坡的收入，以及汇入新加坡的外国收入征税。这一范围比全球征税更窄，但远比创业者通常重复的说法广泛----后者认为新加坡只对来自新加坡客户的收入征税。

判断依据是业务在哪里开展，而不是客户在哪里。若业务在新加坡开展，其收入通常会被视为在新加坡产生或源自新加坡。因此，如果你的新加坡公司负责产品开发、销售、签约和管理，那么即使所有客户都在德国或美国，相关收入仍属于新加坡来源收入。仅凭客户所在地，不能使收入成为外国来源收入。

外国来源收入确实是一个真实的类别，但通常指真正来自在新加坡境外开展的业务运营的收入；即便如此，当这类收入汇入新加坡时，也可能需要纳税。任何声称你的全球 SaaS 收入可以免于新加坡税负的说法，都应向新加坡税务顾问确认，而不应视为默认结果。有关跨境税务居民身份如何与属地税制相互影响，请参阅我们的[常见全球税务错误指南](https://dodopayments.com/blogs/how-to-avoid-global-tax-mistakes-solopreneur)。

## GST 问题：海外供应商注册制度

对于 SaaS 创业者来说，这是新加坡较为复杂的部分。

新加坡征收 9% 的 GST（商品及服务税）。在 2020 年之前，向新加坡消费者销售数字服务的海外供应商无需收取 GST。随着海外供应商注册（OVR）制度的推出，这一情况发生了变化。

### 谁必须注册 GST

如果在任何连续 12 个月期间同时超过以下两个门槛，海外供应商（包括非新加坡公司）就必须在新加坡注册 GST：

1. **全球年营业额超过 SGD 1 million**（约 USD 750,000）
2. **向新加坡客户提供的 B2C 数字服务或远程服务超过 SGD 100,000**（约 USD 75,000）

两个门槛都必须超过。如果你的全球收入为 SGD 2 million，但来自新加坡客户的收入只有 SGD 50,000，则无需注册。

### 哪些服务属于数字服务

数字服务包括：

- SaaS 订阅
- 软件下载和许可证
- 云存储和云计算
- 视频和音乐流媒体
- 在线广告服务
- API 访问和数据服务
- 在线游戏和应用内购买

基本上，任何通过互联网向新加坡消费者交付的服务都属于这一范围。

### 注册后必须履行哪些义务

同时超过两个门槛后，你必须：

1. **根据 OVR 制度向 IRAS 注册**
2. **对向新加坡消费者提供的 B2C 服务收取 9% GST**
3. **按季度向 IRAS 提交 GST 申报表**
4. **按季度向 IRAS 缴纳 GST**

好消息是，新加坡为海外供应商提供了简化注册制度。你不需要在新加坡设立实体办公室，也可以通过电子方式提交申报表。

### B2B 的反向征税机制

如果你向已注册 GST 的新加坡企业销售产品或服务，客户会根据反向征税机制自行申报 GST。你无需在发票上收取 GST，但客户需要在其 GST 申报表中自行申报。

你需要验证客户的 GST 注册号并保存相关记录。

## 比较：新加坡与其他司法管辖区

| 因素         | 新加坡                                | 爱沙尼亚                  | 美国 LLC         | 香港                                |
| ------------ | ------------------------------------- | ------------------------- | ---------------- | ----------------------------------- |
| 注册时间     | 1-2 个工作日                          | 1-2 天                    | 1-2 周           | 1-2 周                              |
| 注册成本     | SGD 300-500                           | EUR 200-300               | $100-300         | 政府费用 HK$3,895                   |
| 年度会计费用 | SGD 500-1,500                         | EUR 500-2,000             | $300-1,000       | HK$18,000-22,000                    |
| 企业税       | 17%（前 SGD 100K 的有效税率为 4.25%） | 留存利润 0%，分配利润 22% | 穿透征税         | 前 HK$2M 为 8.25%，超出部分为 16.5% |
| GST/VAT      | 9%（OVR 制度）                        | 立即适用欧盟 VAT          | 州销售税         | 0%                                  |
| 银行服务     | 强大，SGD 账户                        | 欧盟 IBAN，办理较繁琐     | USD 账户，更容易 | HKD 账户，实力强                    |
| 最适合       | 亚太市场                              | 欧盟市场                  | 美国市场         | 亚太地区，不征 GST                  |

如果你的目标客户在亚太地区，新加坡是一个稳妥的选择。如果你的目标客户在美国，[美国 LLC](https://dodopayments.com/blogs/us-llc-for-non-residents-saas) 更简单。如果你的目标客户在欧盟，[爱沙尼亚](https://dodopayments.com/blogs/estonia-e-residency-saas)或其他欧盟司法管辖区更适合。

## 银行服务和支付处理

新加坡银行通常欢迎 SaaS 公司。你可以凭借标准文件在 DBS、OCBC 或 UOB 开设企业账户。

Stripe、Wise 等支付处理商都能很好地支持新加坡公司。你可以使用 SGD、USD 及其他货币收款，并将资金结算到新加坡银行账户。

新加坡的一项优势是，你可以通过 DBS 等银行或 Wise Business 等金融科技服务商轻松开设 USD 账户。如果你希望以 USD 向客户开具发票并以 USD 结算，这会很有用。

## 哪些创业者适合选择新加坡

以下情况适合选择新加坡：

- 你位于亚太地区，或目标客户在亚太地区
- 你希望选择稳定且监管完善的司法管辖区
- 你能够承担会计成本（每年 SGD 500-1,500）
- 如果超过门槛，你愿意履行 GST 合规义务
- 你希望获得强大的银行服务和支付处理能力

以下情况可能不太适合选择新加坡：

- 你的目标客户主要在美国（美国 LLC 更简单）
- 你的目标客户主要在欧盟（欧盟司法管辖区更合适）
- 你希望完全避免 GST（新加坡征收 GST，不同于[香港](https://dodopayments.com/blogs/hong-kong-company-for-saas)）
- 你是自筹资金创业，希望尽量降低会计成本

## MoR（名义商户）替代方案

如果你希望避免 GST 的复杂性和会计管理负担，像 [Dodo Payments](https://dodopayments.com) 这样的 MoR（名义商户）可以代你处理 GST 注册和缴纳。你可以以个人创业者或简单实体的形式运营，而 MoR（名义商户）负责税务合规。

使用 MoR（名义商户）后，你无需注册 GST、提交季度申报表或维护复杂记录。MoR（名义商户）会成为法律上的销售方，并负责所有税务义务。有关更多详情，请参阅我们的[SaaS MoR（名义商户）指南](https://dodopayments.com/blogs/merchant-of-record-for-saas)。

## 常见问题

### 注册公司后是否需要立即注册 GST？

不需要。只有在 12 个月期间同时超过两个门槛时，你才需要注册 GST：全球营业额 SGD 1 million，以及向新加坡客户提供的 B2C 服务金额 SGD 100,000。如果你未达到其中任何一个门槛，就无需注册。

### 如果超过 GST 门槛却没有注册，会发生什么？

IRAS 会主动监控支付处理商和银行记录，以识别应当注册的海外供应商。如果你超过门槛却没有注册，可能面临罚款和补缴税款的责任。主动注册会更稳妥。

### 我可以抵扣支付的 GST 进项税吗？

如果你已注册 GST，就可以抵扣商业支出中支付的 GST 进项税，从而降低应缴 GST 净额。但如果你没有注册 GST，就不能抵扣进项税。

### 我需要在本国就新加坡公司的利润纳税吗？

这取决于你的税务居民身份。如果你是美国税务居民，就需要对包括新加坡公司利润在内的全球收入缴纳美国税。如果你是印度税务居民，就需要对全球收入缴纳印度税。新加坡的属地税制只适用于新加坡来源收入。有关更多详情，请参阅我们的[自动化全球税务合规指南](https://dodopayments.com/blogs/how-to-automate-global-tax-compliance-a-solopreneur-s-toolkit)。

### 运营一家新加坡公司需要多少成本？

公司注册费用为 SGD 300-500。年度会计和报税费用通常为每年 SGD 500-1,500。你还需要任命公司秘书（每年 SGD 300-500），并在新加坡维持注册地址。年度总成本通常为 SGD 1,000-2,500。

### 个人创业者可以运营新加坡公司吗？

可以。你可以担任唯一董事和股东。你需要任命一名专业公司秘书（这是新加坡的要求），但其他运营事务都可以自行处理。

### 对 SaaS 来说，新加坡比香港更好吗？

新加坡征收 GST，而香港不征收。对于 SaaS 业务来说，香港 0% 的 GST 是一项优势。不过，新加坡拥有更强的银行关系和更稳定的监管环境。选择取决于你的具体情况。有关详细比较，请参阅我们的[SaaS 香港公司指南](https://dodopayments.com/blogs/hong-kong-company-for-saas)。

### 同时向新加坡和国际客户销售时，如何处理 GST？

你只需向新加坡 B2C 客户收取 9% GST。国际客户和新加坡 B2B 客户（拥有有效 GST 注册号）无需支付 GST。你的开票系统需要识别客户所在地，并据此适用 GST。

## 总结

对于亚太地区的 SaaS 创业者来说，新加坡是一个稳妥的公司注册地。这里拥有稳定的监管环境、强大的银行服务和具有竞争力的企业税率。关键考量因素是 GST：如果你超过 OVR 门槛（全球营业额 SGD 1 million，以及向新加坡客户提供的 B2C 服务金额 SGD 100,000），就必须注册 GST 并按季度提交申报表。

对于大多数自筹资金的 SaaS 创业者来说，GST 合规负担是可控的。如果你希望完全避免 GST 的复杂性，香港是一个替代方案（GST 为 0%）；或者，像 [Dodo Payments](https://dodopayments.com/pricing) 这样的 MoR（名义商户）可以代你处理所有税务合规事务。

如需深入比较公司注册方案，请参阅我们的[选择 SaaS 公司注册地指南](https://dodopayments.com/blogs/where-to-incorporate-saas-company)。如需了解各司法管辖区的 GST 和 VAT 门槛，请参阅[GST 和 VAT 注册门槛](https://dodopayments.com/blogs/vat-gst-registration-thresholds)。如需了解国际支付处理，请参阅我们的[跨境支付指南](https://dodopayments.com/blogs/cross-border-payments-guide)。你还可以进一步了解 Dodo Payments 如何为全球 SaaS 企业处理[税务合规](https://docs.dodopayments.com/features/mor-introduction)、[B2B 支付](https://docs.dodopayments.com/features/b2b-payments)和[按用量计费](https://docs.dodopayments.com/features/usage-based-billing/introduction)。
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